譲渡益の税金計算
仮想通貨や株の利益にいくら税金がかかる？国を選び、購入と売却を入力すると、税のルールをステップごとに確認できます。
目安であり、税務アドバイスではありません。加算税、損失の繰越、特別口座、事業としての取引は含みません。
国別の譲渡益税率
| 国 | 仮想通貨 | 株式 |
|---|---|---|
| アメリカ合衆国 | 個人の所得税率 · 12か月後：0%–20% | 個人の所得税率 · 12か月後：0%–20% |
| アラブ首長国連邦 | 非課税 | 非課税 |
| イギリス | 18%–24% | 18%–24% |
| イスラエル | 25% | 25% |
| イタリア | 33% | 26% |
| イラン | 不明確 | 売却額の0.5% |
| インド | 31.2% | 20.8% · 12か月後：13% |
| インドネシア | 売却額の0.21% | 売却額の0.1% |
| ウクライナ | 不明確 | 不明確 |
| オーストラリア | 個人の所得税率 · 12か月後：利益の50%に個人税率 | 個人の所得税率 · 12か月後：利益の50%に個人税率 |
| オーストリア | 27.5% | 27.5% |
| オランダ | 利益ではなく資産に課税 | 利益ではなく資産に課税 |
| カナダ | 利益の50%に個人税率 | 利益の50%に個人税率 |
| ギリシャ | 不明確 | 非課税 * |
| サウジアラビア | 非課税 | 非課税 |
| スイス | 非課税 | 非課税 |
| スウェーデン | 30% | 30% |
| スペイン | 19%–30% | 19%–30% |
| タイ | 非課税 | 非課税 |
| チェコ | 15%–23% · 36か月後：非課税 | 15%–23% · 36か月後：非課税 |
| デンマーク | 個人の所得税率 | 27%–42% * |
| ドイツ | 個人の所得税率 · 12か月後：非課税 | 26.375% |
| トルコ | 不明確 | 0% |
| ノルウェー | 22% | 37.84% |
| パキスタン | 不明確 | 15% |
| ハンガリー | 15% | 28% * |
| バングラデシュ | 不明確 | 15% * |
| フィンランド | 30%–34% * | 30%–34% |
| ブラジル | 15%–22.5% | 15% |
| フランス | 31.4% | 31.4% |
| ベトナム | 売却額の0.1% | 売却額の0.1% |
| ポーランド | 19% | 19% |
| ポルトガル | 28% · 12か月後：非課税 | 28% |
| マレーシア | 非課税 * | 非課税 |
| ルーマニア | 16% | 6% · 12か月後：3% |
| ロシア | 13%–15% | 13%–15% |
| 韓国 | 非課税 | 非課税 |
| 中国 | 不明確 | 非課税 |
| 日本 | 個人の所得税率 | 20.315% |
個人投資家の主なルール（2026-10確認）。* = 不明確または改正中。国をクリックすると計算ツールに読み込みます。
譲渡益はどう課税されるか
譲渡益は売却価格から取得費（手数料を含む）を差し引いた額です。多くの国は売却時（仮想通貨の交換や使用時も）に課税しますが、ルールは大きく異なります。一律税率の国、利益を所得に合算して個人の税率をかける国、一定期間保有すると非課税になる国、利益ではなく売却額や資産に課税する国もあります。
計算に含まれるもの
各国の個人投資家向けの主なルールを適用します。税率や累進区分、保有期間による非課税、年間の非課税枠や免税限度、少額売却の基準です。入力欄が表示されたら、その年の他の所得や利益も入力してください。上の区分に上がったり、非課税枠を使い切ったりすることがあります。
含まれないもの
事業としての取引、マイニングやステーキングの収入、損失の繰越、地方税や宗教税の加算、特別口座（NISA、ISA、IRA、ISK など）、個別の事情は含みません。結果は計画のための目安であり、税務アドバイスではありません。申告前に税務当局の案内を確認してください。
よくある質問
仮想通貨同士の交換は課税されますか？
国によります。米国、英国、ドイツ、オーストラリアでは交換も売却とみなされ、法定通貨に換えなくても利益に課税されます。フランス、ポーランド、ポルトガル、オーストリアは法定通貨での売却や商品の購入時のみ課税します。交換で受け取った価値を売却額として入力してください。
長く保有すると税金は下がりますか？
いくつかの国では下がります。ドイツとポルトガルは1年超保有した仮想通貨を非課税に、チェコは3年超保有した資産を非課税にし、米国は1年後に低い税率を適用、オーストラリアは課税対象の利益を半分にします。計算ツールは購入日と売却日からこれらのルールを適用します。
取得費には何が含まれますか？
購入価格と購入手数料、そして売却価格から売却手数料を差し引いた額です。何回かに分けて購入した場合は、売却した分の取得費を各国の方法（先入先出法や平均法など）で計算してください。
損失で税金は減りますか？
多くの場合は減ります。同じ年の損失は利益と相殺でき、繰越を認める国も多くあります。その年の純利益を「その他の利益」に入力してください。例外もあり、たとえばインドは仮想通貨の損失をどの所得とも相殺できません。