حاسبة ضريبة الأرباح الرأسمالية
كم ضريبة تدفع على ربحك من العملات الرقمية أو الأسهم؟ اختر دولتك وأدخل الشراء والبيع وشاهد القاعدة الضريبية خطوة بخطوة.
تقدير فقط وليس استشارة ضريبية. لا يشمل الرسوم الإضافية وترحيل الخسائر والحسابات الخاصة والتداول الاحترافي.
نسب ضريبة الأرباح الرأسمالية حسب الدولة
| الدولة | عملات رقمية | أسهم |
|---|---|---|
| إسبانيا | 19%–30% | 19%–30% |
| أستراليا | نسبة ضريبة الدخل الشخصية · بعد 12 شهرًا: 50% من الربح بالنسبة الشخصية | نسبة ضريبة الدخل الشخصية · بعد 12 شهرًا: 50% من الربح بالنسبة الشخصية |
| إسرائيل | 25% | 25% |
| الإمارات العربية المتحدة | لا ضريبة | لا ضريبة |
| البرازيل | 15%–22.5% | 15% |
| البرتغال | 28% · بعد 12 شهرًا: لا ضريبة | 28% |
| التشيك | 15%–23% · بعد 36 شهرًا: لا ضريبة | 15%–23% · بعد 36 شهرًا: لا ضريبة |
| الدانمرك | نسبة ضريبة الدخل الشخصية | 27%–42% * |
| السويد | 30% | 30% |
| الصين | غير واضح | لا ضريبة |
| ألمانيا | نسبة ضريبة الدخل الشخصية · بعد 12 شهرًا: لا ضريبة | 26.375% |
| المملكة العربية السعودية | لا ضريبة | لا ضريبة |
| المملكة المتحدة | 18%–24% | 18%–24% |
| النرويج | 22% | 37.84% |
| النمسا | 27.5% | 27.5% |
| الهند | 31.2% | 20.8% · بعد 12 شهرًا: 13% |
| الولايات المتحدة | نسبة ضريبة الدخل الشخصية · بعد 12 شهرًا: 0%–20% | نسبة ضريبة الدخل الشخصية · بعد 12 شهرًا: 0%–20% |
| اليابان | نسبة ضريبة الدخل الشخصية | 20.315% |
| اليونان | غير واضح | لا ضريبة * |
| إندونيسيا | 0.21% من قيمة البيع | 0.1% من قيمة البيع |
| أوكرانيا | غير واضح | غير واضح |
| إيران | غير واضح | 0.5% من قيمة البيع |
| إيطاليا | 33% | 26% |
| باكستان | غير واضح | 15% |
| بنغلاديش | غير واضح | 15% * |
| بولندا | 19% | 19% |
| تايلاند | لا ضريبة | لا ضريبة |
| تركيا | غير واضح | 0% |
| روسيا | 13%–15% | 13%–15% |
| رومانيا | 16% | 6% · بعد 12 شهرًا: 3% |
| سويسرا | لا ضريبة | لا ضريبة |
| فرنسا | 31.4% | 31.4% |
| فنلندا | 30%–34% * | 30%–34% |
| فيتنام | 0.1% من قيمة البيع | 0.1% من قيمة البيع |
| كندا | 50% من الربح بالنسبة الشخصية | 50% من الربح بالنسبة الشخصية |
| كوريا الجنوبية | لا ضريبة | لا ضريبة |
| ماليزيا | لا ضريبة * | لا ضريبة |
| هنغاريا | 15% | 28% * |
| هولندا | ضريبة على الثروة لا على الربح | ضريبة على الثروة لا على الربح |
القاعدة الرئيسية للمستثمر الفرد، رُوجعت في 2026-10. * = غير واضح أو قيد الإصلاح. انقر على دولة لتحميلها في الحاسبة.
كيف تُفرض الضريبة على الأرباح الرأسمالية؟
الربح الرأسمالي هو سعر البيع ناقص تكلفة شراء الأصل بما فيها الرسوم. تفرض معظم الدول الضريبة عند البيع (أو عند مبادلة العملات الرقمية أو إنفاقها)، لكن القواعد تختلف كثيرًا: بعضها يطبّق نسبة ثابتة، وبعضها يضيف الربح إلى دخلك ويطبّق نسبتك الشخصية، وأخرى تعفيه بعد مدة احتفاظ، وقلة تفرض الضريبة على قيمة البيع أو على الثروة بدل الربح.
ما الذي تراعيه الحاسبة؟
تطبّق لكل دولة القاعدة الرئيسية للمستثمر الفرد: النسبة أو الشرائح، والإعفاءات المرتبطة بمدة الاحتفاظ، والإعفاءات السنوية وحدود الإعفاء، وحدود المبيعات الصغيرة. أدخل دخلك أو أرباحك الأخرى خلال السنة عندما يظهر الحقل، فقد تنقلك إلى شريحة أعلى أو تستهلك إعفاءً.
ما الذي لا تشمله؟
لا تشمل التداول الاحترافي، ولا دخل التعدين والتخزين (staking)، ولا ترحيل الخسائر، ولا الرسوم المحلية أو الدينية الإضافية، ولا الحسابات الخاصة (مثل ISA وIRA وISK)، ولا الظروف الشخصية. النتيجة تقدير للتخطيط وليست استشارة ضريبية؛ راجع إرشادات مصلحة الضرائب قبل التصريح.
الأسئلة الشائعة
هل تخضع مبادلة عملة رقمية بأخرى للضريبة؟
يعتمد ذلك على الدولة. في الولايات المتحدة والمملكة المتحدة وألمانيا وأستراليا تُعد المبادلة بيعًا، فيخضع الربح للضريبة حتى دون التحويل إلى نقود. أما فرنسا وبولندا والبرتغال والنمسا فلا تفرضها إلا عند البيع مقابل المال أو شراء سلع. أدخل القيمة التي حصلت عليها في المبادلة كعائد بيع.
هل يقلل الاحتفاظ الأطول من الضريبة؟
في عدة دول نعم. تعفي ألمانيا والبرتغال العملات الرقمية المحتفظ بها أكثر من سنة، وتعفي التشيك الأصول المحتفظ بها أكثر من ثلاث سنوات، وتطبّق الولايات المتحدة نسبًا أقل بعد سنة، وتخفض أستراليا الربح الخاضع للضريبة إلى النصف. تطبّق الحاسبة هذه القواعد حسب تاريخي الشراء والبيع.
ما الذي يُحتسب ضمن التكلفة؟
سعر الشراء مع رسوم الشراء، وسعر البيع ناقص رسوم البيع. إذا اشتريت على دفعات، فاحسب تكلفة الوحدات المبيعة وفق طريقة دولتك (مثل FIFO أو متوسط التكلفة).
هل تخفض الخسائر ضريبتي؟
غالبًا نعم: تُقاص خسائر السنة نفسها مع الأرباح، وتسمح دول كثيرة بترحيلها. أدخل صافي أرباح السنة في حقل الأرباح الأخرى. هناك استثناءات — فالهند مثلًا لا تسمح بمقاصة خسائر العملات الرقمية.