Calcul de l'impôt sur les plus-values
Combien d'impôt sur votre plus-value crypto ou actions ? Choisissez votre pays, saisissez l'achat et la vente, et voyez la règle fiscale étape par étape.
Simple estimation, pas un conseil fiscal. Surtaxes, reports de pertes, comptes spéciaux et trading professionnel non inclus.
Taux d'imposition des plus-values par pays
| Pays | Crypto | Actions |
|---|---|---|
| Allemagne | Taux personnel d'impôt sur le revenu · après 12 mois : Pas d'impôt | 26,375 % |
| Arabie saoudite | Pas d'impôt | Pas d'impôt |
| Australie | Taux personnel d'impôt sur le revenu · après 12 mois : 50% du gain au taux personnel | Taux personnel d'impôt sur le revenu · après 12 mois : 50% du gain au taux personnel |
| Autriche | 27,5 % | 27,5 % |
| Bangladesh | Incertain | 15 % * |
| Brésil | 15 %–22,5 % | 15 % |
| Canada | 50% du gain au taux personnel | 50% du gain au taux personnel |
| Chine | Incertain | Pas d'impôt |
| Corée du Sud | Pas d'impôt | Pas d'impôt |
| Danemark | Taux personnel d'impôt sur le revenu | 27 %–42 % * |
| Émirats arabes unis | Pas d'impôt | Pas d'impôt |
| Espagne | 19 %–30 % | 19 %–30 % |
| États-Unis | Taux personnel d'impôt sur le revenu · après 12 mois : 0 %–20 % | Taux personnel d'impôt sur le revenu · après 12 mois : 0 %–20 % |
| Finlande | 30 %–34 % * | 30 %–34 % |
| France | 31,4 % | 31,4 % |
| Grèce | Incertain | Pas d'impôt * |
| Hongrie | 15 % | 28 % * |
| Inde | 31,2 % | 20,8 % · après 12 mois : 13 % |
| Indonésie | 0,21% du montant vendu | 0,1% du montant vendu |
| Iran | Incertain | 0,5% du montant vendu |
| Israël | 25 % | 25 % |
| Italie | 33 % | 26 % |
| Japon | Taux personnel d'impôt sur le revenu | 20,315 % |
| Malaisie | Pas d'impôt * | Pas d'impôt |
| Norvège | 22 % | 37,84 % |
| Pakistan | Incertain | 15 % |
| Pays-Bas | Impôt sur le patrimoine, pas sur les gains | Impôt sur le patrimoine, pas sur les gains |
| Pologne | 19 % | 19 % |
| Portugal | 28 % · après 12 mois : Pas d'impôt | 28 % |
| Roumanie | 16 % | 6 % · après 12 mois : 3 % |
| Royaume-Uni | 18 %–24 % | 18 %–24 % |
| Russie | 13 %–15 % | 13 %–15 % |
| Suède | 30 % | 30 % |
| Suisse | Pas d'impôt | Pas d'impôt |
| Tchéquie | 15 %–23 % · après 36 mois : Pas d'impôt | 15 %–23 % · après 36 mois : Pas d'impôt |
| Thaïlande | Pas d'impôt | Pas d'impôt |
| Turquie | Incertain | 0 % |
| Ukraine | Incertain | Incertain |
| Viêt Nam | 0,1% du montant vendu | 0,1% du montant vendu |
Règle principale pour les particuliers, vérifiée en 2026-10. * = incertain ou en réforme. Cliquez sur un pays pour le charger dans le calculateur.
Comment les plus-values sont imposées
Une plus-value correspond au prix de cession moins le coût d'acquisition, frais compris. La plupart des pays l'imposent lors de la vente (ou de l'échange ou de la dépense de crypto), mais les règles varient beaucoup : certains appliquent un taux forfaitaire, d'autres ajoutent le gain au revenu et utilisent votre taux personnel, d'autres l'exonèrent après une durée de détention, et quelques-uns taxent le montant de la vente ou le patrimoine plutôt que le gain.
Ce que le calculateur prend en compte
Pour chaque pays, il applique la règle principale des investisseurs particuliers : taux ou tranches, exonérations liées à la durée de détention, abattements annuels, seuils d'exonération et petits montants de cession. Indiquez vos autres revenus ou plus-values de l'année quand un champ apparaît : ils peuvent vous faire changer de tranche ou consommer un abattement.
Ce qu'il ne couvre pas
Le trading professionnel, les revenus de minage et de staking, le report des pertes, les surtaxes locales ou cultuelles, les comptes spéciaux (PEA, ISA, IRA, ISK…) et les situations personnelles ne sont pas inclus. Le résultat est une estimation pour vous aider à planifier, pas un conseil fiscal ; vérifiez les indications de votre administration avant de déclarer.
Questions fréquentes
Un échange crypto contre crypto est-il imposable ?
Cela dépend du pays. Aux États-Unis, au Royaume-Uni, en Allemagne et en Australie, un échange vaut vente : le gain est imposé même sans conversion en monnaie. La France, la Pologne, le Portugal et l'Autriche n'imposent qu'à la vente contre de la monnaie ou à l'achat d'un bien. Saisissez la valeur reçue lors de l'échange comme prix de vente.
Garder plus longtemps réduit-il l'impôt ?
Dans plusieurs pays, oui. L'Allemagne et le Portugal exonèrent les cryptos détenues plus d'un an, la Tchéquie les actifs détenus plus de trois ans, les États-Unis appliquent des taux réduits après un an et l'Australie divise par deux le gain imposable. Le calculateur utilise vos dates d'achat et de vente pour appliquer ces règles.
Que compte-t-on dans le coût ?
Le prix d'achat plus les frais d'achat, et le prix de vente moins les frais de vente. Si vous avez acheté en plusieurs fois, calculez le coût des unités vendues selon la méthode de votre pays (par exemple FIFO ou prix moyen pondéré).
Les pertes réduisent-elles mon impôt ?
En général oui : les pertes de l'année s'imputent sur les gains et de nombreux pays autorisent leur report. Indiquez vos gains nets de l'année dans le champ des autres plus-values. Il existe des exceptions — l'Inde, par exemple, n'autorise aucune imputation des pertes crypto.