Calculator impozit pe câștigul de capital
Cât impozit plătești pe un câștig din cripto sau acțiuni? Alege țara, introdu cumpărarea și vânzarea și vezi regula fiscală pas cu pas.
Doar o estimare, nu consultanță fiscală. Suprataxele, pierderile reportate, conturile speciale și tranzacționarea profesională nu sunt incluse.
Impozitul pe câștigul de capital pe țări
| Țara | Cripto | Acțiuni |
|---|---|---|
| Arabia Saudită | Fără impozit | Fără impozit |
| Australia | Cota personală de impozit pe venit · după 12 luni: 50% din câștig la cota personală | Cota personală de impozit pe venit · după 12 luni: 50% din câștig la cota personală |
| Austria | 27,5 % | 27,5 % |
| Bangladesh | Neclar | 15 % * |
| Brazilia | 15 %–22,5 % | 15 % |
| Canada | 50% din câștig la cota personală | 50% din câștig la cota personală |
| Cehia | 15 %–23 % · după 36 luni: Fără impozit | 15 %–23 % · după 36 luni: Fără impozit |
| China | Neclar | Fără impozit |
| Coreea de Sud | Fără impozit | Fără impozit |
| Danemarca | Cota personală de impozit pe venit | 27 %–42 % * |
| Elveția | Fără impozit | Fără impozit |
| Emiratele Arabe Unite | Fără impozit | Fără impozit |
| Finlanda | 30 %–34 % * | 30 %–34 % |
| Franța | 31,4 % | 31,4 % |
| Germania | Cota personală de impozit pe venit · după 12 luni: Fără impozit | 26,375 % |
| Grecia | Neclar | Fără impozit * |
| India | 31,2 % | 20,8 % · după 12 luni: 13 % |
| Indonezia | 0,21% din valoarea vânzării | 0,1% din valoarea vânzării |
| Iran | Neclar | 0,5% din valoarea vânzării |
| Israel | 25 % | 25 % |
| Italia | 33 % | 26 % |
| Japonia | Cota personală de impozit pe venit | 20,315 % |
| Malaysia | Fără impozit * | Fără impozit |
| Norvegia | 22 % | 37,84 % |
| Pakistan | Neclar | 15 % |
| Polonia | 19 % | 19 % |
| Portugalia | 28 % · după 12 luni: Fără impozit | 28 % |
| Regatul Unit | 18 %–24 % | 18 %–24 % |
| România | 16 % | 6 % · după 12 luni: 3 % |
| Rusia | 13 %–15 % | 13 %–15 % |
| Spania | 19 %–30 % | 19 %–30 % |
| Statele Unite ale Americii | Cota personală de impozit pe venit · după 12 luni: 0 %–20 % | Cota personală de impozit pe venit · după 12 luni: 0 %–20 % |
| Suedia | 30 % | 30 % |
| Thailanda | Fără impozit | Fără impozit |
| Turcia | Neclar | 0 % |
| Țările de Jos | Impozit pe avere, nu pe câștig | Impozit pe avere, nu pe câștig |
| Ucraina | Neclar | Neclar |
| Ungaria | 15 % | 28 % * |
| Vietnam | 0,1% din valoarea vânzării | 0,1% din valoarea vânzării |
Regula principală pentru persoane fizice, verificată 2026-10. * = neclar sau în reformă. Apasă pe o țară pentru a o încărca în calculator.
Cum se impozitează câștigul de capital
Câștigul de capital este prețul de vânzare minus costul activului, inclusiv comisioanele. Majoritatea țărilor îl impozitează la vânzare (sau la schimbul ori cheltuirea cripto), dar regulile diferă mult: unele aplică o cotă fixă, altele adaugă câștigul la venit și aplică cota ta personală, altele îl scutesc după o perioadă de deținere, iar câteva impozitează valoarea vânzării sau averea în locul câștigului.
Ce ia în calcul calculatorul
Pentru fiecare țară se aplică regula principală pentru investitorii persoane fizice: cota sau tranșele, scutirile după perioada de deținere, sumele anuale neimpozabile și plafoanele de scutire, precum și pragurile pentru vânzări mici. Când apare un câmp, introdu și alte venituri sau câștiguri din an, pentru că te pot muta într-o tranșă mai mare sau pot consuma o scutire.
Ce nu acoperă
Tranzacționarea profesională, veniturile din minerit și staking, reportarea pierderilor, suprataxele locale sau religioase, conturile speciale (precum ISA, IRA sau ISK) și situațiile personale nu sunt incluse. Rezultatul este o estimare pentru planificare, nu consultanță fiscală; verifică îndrumările ANAF sau ale autorității fiscale înainte de declarare.
Întrebări frecvente
Schimbul cripto contra cripto se impozitează?
Depinde de țară. În SUA, Marea Britanie, Germania și Australia schimbul contează ca vânzare, deci câștigul se impozitează chiar fără retragere în bani. Franța, Polonia, Portugalia și Austria impozitează doar la vânzarea pe bani sau la cumpărarea de bunuri. Introdu valoarea primită în schimb ca sumă din vânzare.
Deținerea mai lungă reduce impozitul?
În mai multe țări, da. Germania și Portugalia scutesc cripto deținut peste un an, Cehia activele deținute peste trei ani, SUA aplică cote mai mici după un an, iar Australia înjumătățește câștigul impozabil. Calculatorul aplică aceste reguli după datele de cumpărare și vânzare.
Ce intră în cost?
Prețul de cumpărare plus comisioanele de cumpărare, iar prețul de vânzare minus comisioanele de vânzare. Dacă ai cumpărat în mai multe tranșe, calculează costul unităților vândute după metoda țării tale (de exemplu FIFO sau cost mediu).
Pierderile reduc impozitul?
De obicei, da: pierderile din același an se compensează cu câștigurile, iar multe țări permit reportarea lor. Introdu câștigurile nete ale anului în câmpul pentru alte câștiguri. Există excepții — India, de exemplu, nu permite compensarea pierderilor cripto.