Υπολογισμός φόρου υπεραξίας
Πόσο φόρο πληρώνετε για κέρδος από κρύπτο ή μετοχές; Επιλέξτε χώρα, εισαγάγετε αγορά και πώληση και δείτε τον φορολογικό κανόνα βήμα βήμα.
Μόνο εκτίμηση, όχι φορολογική συμβουλή. Δεν περιλαμβάνονται προσαυξήσεις, μεταφερόμενες ζημίες, ειδικοί λογαριασμοί και επαγγελματική διαπραγμάτευση.
Φόρος υπεραξίας ανά χώρα
| Χώρα | Κρύπτο | Μετοχές |
|---|---|---|
| Αυστραλία | Προσωπικός συντελεστής φόρου εισοδήματος · μετά από 12 μήνες: 50% του κέρδους με τον προσωπικό συντελεστή | Προσωπικός συντελεστής φόρου εισοδήματος · μετά από 12 μήνες: 50% του κέρδους με τον προσωπικό συντελεστή |
| Αυστρία | 27,5% | 27,5% |
| Βιετνάμ | 0,1% της αξίας πώλησης | 0,1% της αξίας πώλησης |
| Βραζιλία | 15%–22,5% | 15% |
| Γαλλία | 31,4% | 31,4% |
| Γερμανία | Προσωπικός συντελεστής φόρου εισοδήματος · μετά από 12 μήνες: Χωρίς φόρο | 26,375% |
| Δανία | Προσωπικός συντελεστής φόρου εισοδήματος | 27%–42% * |
| Ελβετία | Χωρίς φόρο | Χωρίς φόρο |
| Ελλάδα | Ασαφές | Χωρίς φόρο * |
| Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα | Χωρίς φόρο | Χωρίς φόρο |
| Ηνωμένες Πολιτείες | Προσωπικός συντελεστής φόρου εισοδήματος · μετά από 12 μήνες: 0%–20% | Προσωπικός συντελεστής φόρου εισοδήματος · μετά από 12 μήνες: 0%–20% |
| Ηνωμένο Βασίλειο | 18%–24% | 18%–24% |
| Ιαπωνία | Προσωπικός συντελεστής φόρου εισοδήματος | 20,315% |
| Ινδία | 31,2% | 20,8% · μετά από 12 μήνες: 13% |
| Ινδονησία | 0,21% της αξίας πώλησης | 0,1% της αξίας πώλησης |
| Ιράν | Ασαφές | 0,5% της αξίας πώλησης |
| Ισπανία | 19%–30% | 19%–30% |
| Ισραήλ | 25% | 25% |
| Ιταλία | 33% | 26% |
| Καναδάς | 50% του κέρδους με τον προσωπικό συντελεστή | 50% του κέρδους με τον προσωπικό συντελεστή |
| Κάτω Χώρες | Φόρος στην περιουσία, όχι στο κέρδος | Φόρος στην περιουσία, όχι στο κέρδος |
| Κίνα | Ασαφές | Χωρίς φόρο |
| Μαλαισία | Χωρίς φόρο * | Χωρίς φόρο |
| Μπανγκλαντές | Ασαφές | 15% * |
| Νορβηγία | 22% | 37,84% |
| Νότια Κορέα | Χωρίς φόρο | Χωρίς φόρο |
| Ουγγαρία | 15% | 28% * |
| Ουκρανία | Ασαφές | Ασαφές |
| Πακιστάν | Ασαφές | 15% |
| Πολωνία | 19% | 19% |
| Πορτογαλία | 28% · μετά από 12 μήνες: Χωρίς φόρο | 28% |
| Ρουμανία | 16% | 6% · μετά από 12 μήνες: 3% |
| Ρωσία | 13%–15% | 13%–15% |
| Σαουδική Αραβία | Χωρίς φόρο | Χωρίς φόρο |
| Σουηδία | 30% | 30% |
| Ταϊλάνδη | Χωρίς φόρο | Χωρίς φόρο |
| Τουρκία | Ασαφές | 0% |
| Τσεχία | 15%–23% · μετά από 36 μήνες: Χωρίς φόρο | 15%–23% · μετά από 36 μήνες: Χωρίς φόρο |
| Φινλανδία | 30%–34% * | 30%–34% |
Βασικός κανόνας για ιδιώτες επενδυτές, έλεγχος 2026-10. * = ασαφές ή υπό αναμόρφωση. Πατήστε μια χώρα για να τη φορτώσετε στον υπολογιστή.
Πώς φορολογείται η υπεραξία
Η υπεραξία είναι η τιμή πώλησης μείον το κόστος του στοιχείου, μαζί με τις προμήθειες. Οι περισσότερες χώρες τη φορολογούν κατά την πώληση (ή την ανταλλαγή και τη δαπάνη κρύπτο), αλλά οι κανόνες διαφέρουν πολύ: άλλες εφαρμόζουν σταθερό συντελεστή, άλλες προσθέτουν το κέρδος στο εισόδημα με τον προσωπικό σας συντελεστή, άλλες την απαλλάσσουν μετά από ορισμένο χρόνο κατοχής και λίγες φορολογούν την αξία πώλησης ή την περιουσία αντί για το κέρδος.
Τι λαμβάνει υπόψη ο υπολογιστής
Για κάθε χώρα εφαρμόζεται ο βασικός κανόνας για ιδιώτες επενδυτές: συντελεστής ή κλίμακες, απαλλαγές ανάλογα με τη διάρκεια κατοχής, ετήσια αφορολόγητα ποσά και όρια απαλλαγής, καθώς και όρια για μικρές πωλήσεις. Όταν εμφανίζεται πεδίο, συμπληρώστε και τα άλλα εισοδήματα ή κέρδη της χρονιάς — μπορεί να σας ανεβάσουν κλίμακα ή να εξαντλήσουν ένα αφορολόγητο.
Τι δεν καλύπτει
Η επαγγελματική διαπραγμάτευση, τα έσοδα από mining και staking, η μεταφορά ζημιών, οι τοπικές ή θρησκευτικές προσαυξήσεις, οι ειδικοί λογαριασμοί (όπως ISA, IRA ή ISK) και οι προσωπικές συνθήκες δεν περιλαμβάνονται. Το αποτέλεσμα είναι εκτίμηση για σχεδιασμό, όχι φορολογική συμβουλή· ελέγξτε τις οδηγίες της φορολογικής αρχής πριν από τη δήλωση.
Συχνές ερωτήσεις
Φορολογείται η ανταλλαγή κρύπτο με κρύπτο;
Εξαρτάται από τη χώρα. Σε ΗΠΑ, Ηνωμένο Βασίλειο, Γερμανία και Αυστραλία η ανταλλαγή θεωρείται πώληση, οπότε το κέρδος φορολογείται ακόμη κι αν δεν το μετατρέψετε σε χρήματα. Γαλλία, Πολωνία, Πορτογαλία και Αυστρία φορολογούν μόνο κατά την πώληση έναντι χρημάτων ή την αγορά αγαθών. Εισαγάγετε την αξία που λάβατε στην ανταλλαγή ως έσοδο πώλησης.
Μειώνει τον φόρο η μεγαλύτερη διάρκεια κατοχής;
Σε αρκετές χώρες ναι. Η Γερμανία και η Πορτογαλία απαλλάσσουν κρύπτο που κατέχονται πάνω από ένα έτος, η Τσεχία στοιχεία πάνω από τρία έτη, οι ΗΠΑ εφαρμόζουν χαμηλότερους συντελεστές μετά από ένα έτος και η Αυστραλία μειώνει στο μισό το φορολογητέο κέρδος. Ο υπολογιστής εφαρμόζει τους κανόνες με βάση τις ημερομηνίες αγοράς και πώλησης.
Τι περιλαμβάνεται στο κόστος;
Η τιμή αγοράς συν τις προμήθειες αγοράς και η τιμή πώλησης μείον τις προμήθειες πώλησης. Αν αγοράσατε σε δόσεις, υπολογίστε το κόστος των μονάδων που πουλήσατε με τη μέθοδο της χώρας σας (π.χ. FIFO ή μέσο κόστος).
Μπορούν οι ζημίες να μειώσουν τον φόρο;
Συνήθως ναι: οι ζημίες του ίδιου έτους συμψηφίζονται με τα κέρδη και πολλές χώρες επιτρέπουν τη μεταφορά τους. Συμπληρώστε τα καθαρά κέρδη του έτους στο πεδίο των άλλων κερδών. Υπάρχουν εξαιρέσεις — η Ινδία, για παράδειγμα, δεν επιτρέπει συμψηφισμό ζημιών από κρύπτο.