מחשבון מס רווח הון
כמה מס תשלמו על רווח מקריפטו או ממניות? בחרו מדינה, הזינו קנייה ומכירה וראו את כלל המס שלב אחר שלב.
הערכה בלבד ואינה ייעוץ מס. היטלים, הפסדים מועברים, חשבונות מיוחדים ומסחר מקצועי אינם כלולים.
שיעורי מס רווח הון לפי מדינה
| מדינה | קריפטו | מניות |
|---|---|---|
| אוסטריה | 27.5% | 27.5% |
| אוסטרליה | שיעור מס הכנסה אישי · אחרי 12 חודשים: 50% מהרווח בשיעור האישי | שיעור מס הכנסה אישי · אחרי 12 חודשים: 50% מהרווח בשיעור האישי |
| אוקראינה | לא ברור | לא ברור |
| איחוד האמירויות הערביות | אין מס | אין מס |
| איטליה | 33% | 26% |
| אינדונזיה | 0.21% משווי המכירה | 0.1% משווי המכירה |
| איראן | לא ברור | 0.5% משווי המכירה |
| ארצות הברית | שיעור מס הכנסה אישי · אחרי 12 חודשים: 0%–20% | שיעור מס הכנסה אישי · אחרי 12 חודשים: 0%–20% |
| בנגלדש | לא ברור | 15% * |
| ברזיל | 15%–22.5% | 15% |
| בריטניה | 18%–24% | 18%–24% |
| גרמניה | שיעור מס הכנסה אישי · אחרי 12 חודשים: אין מס | 26.375% |
| דנמרק | שיעור מס הכנסה אישי | 27%–42% * |
| הודו | 31.2% | 20.8% · אחרי 12 חודשים: 13% |
| הולנד | מס על הון, לא על רווח | מס על הון, לא על רווח |
| הונגריה | 15% | 28% * |
| וייטנאם | 0.1% משווי המכירה | 0.1% משווי המכירה |
| טורקיה | לא ברור | 0% |
| יוון | לא ברור | אין מס * |
| יפן | שיעור מס הכנסה אישי | 20.315% |
| ישראל | 25% | 25% |
| מלזיה | אין מס * | אין מס |
| נורווגיה | 22% | 37.84% |
| סין | לא ברור | אין מס |
| ספרד | 19%–30% | 19%–30% |
| ערב הסעודית | אין מס | אין מס |
| פולין | 19% | 19% |
| פורטוגל | 28% · אחרי 12 חודשים: אין מס | 28% |
| פינלנד | 30%–34% * | 30%–34% |
| פקיסטן | לא ברור | 15% |
| צ׳כיה | 15%–23% · אחרי 36 חודשים: אין מס | 15%–23% · אחרי 36 חודשים: אין מס |
| צרפת | 31.4% | 31.4% |
| קוריאה הדרומית | אין מס | אין מס |
| קנדה | 50% מהרווח בשיעור האישי | 50% מהרווח בשיעור האישי |
| רומניה | 16% | 6% · אחרי 12 חודשים: 3% |
| רוסיה | 13%–15% | 13%–15% |
| שוודיה | 30% | 30% |
| שווייץ | אין מס | אין מס |
| תאילנד | אין מס | אין מס |
הכלל העיקרי למשקיעים פרטיים, נבדק 2026-10. * = לא ברור או ברפורמה. לחצו על מדינה כדי לטעון אותה למחשבון.
איך ממוסה רווח הון?
רווח הון הוא מחיר המכירה פחות עלות הנכס, כולל עמלות. רוב המדינות ממסות אותו במכירה (או בהחלפה או בהוצאה של קריפטו), אבל הכללים שונים מאוד: יש מדינות עם שיעור מס קבוע, יש שמוסיפות את הרווח להכנסה ומחילות את שיעור המס האישי, יש שפוטרות אחרי תקופת החזקה, ומעטות ממסות את שווי המכירה או את ההון במקום את הרווח.
מה המחשבון לוקח בחשבון?
לכל מדינה מוחל הכלל העיקרי למשקיע פרטי: שיעור או מדרגות, פטורים לפי תקופת החזקה, פטורים שנתיים ותקרות פטור וספי מכירה קטנים. כשמופיע שדה, הזינו גם הכנסות או רווחים אחרים של השנה — הם עשויים להעביר אתכם למדרגה גבוהה יותר או לנצל פטור.
מה אינו כלול?
מסחר מקצועי, הכנסות מכרייה וסטייקינג, העברת הפסדים לשנים הבאות, היטלים מקומיים או דתיים, חשבונות מיוחדים (כמו ISA, IRA או ISK) ונסיבות אישיות אינם כלולים. התוצאה היא הערכה לתכנון ואינה ייעוץ מס; בדקו את הנחיות רשות המסים לפני הדיווח.
שאלות נפוצות
האם החלפת קריפטו בקריפטו חייבת במס?
תלוי במדינה. בארה"ב, בבריטניה, בגרמניה ובאוסטרליה החלפה נחשבת למכירה, ולכן רווח ממוסה גם בלי משיכה לכסף. צרפת, פולין, פורטוגל ואוסטריה ממסות רק במכירה תמורת כסף או ברכישת מוצרים. הזינו את השווי שקיבלתם בהחלפה כתמורת מכירה.
האם החזקה ארוכה יותר מפחיתה את המס?
בכמה מדינות כן. גרמניה ופורטוגל פוטרות קריפטו שהוחזק יותר משנה, צ'כיה פוטרת נכסים שהוחזקו יותר משלוש שנים, ארה"ב מחילה שיעורים נמוכים יותר אחרי שנה ואוסטרליה מחציתה את הרווח החייב. המחשבון מחיל את הכללים לפי תאריכי הקנייה והמכירה.
מה נחשב לעלות?
מחיר הקנייה ועמלות הקנייה, ומחיר המכירה פחות עמלות המכירה. אם קניתם בכמה שלבים, חשבו את עלות היחידות שנמכרו לפי השיטה במדינתכם (למשל FIFO או עלות ממוצעת).
האם הפסדים מפחיתים את המס?
בדרך כלל כן: הפסדים מאותה שנה מקוזזים מול רווחים, ומדינות רבות מאפשרות להעבירם לשנים הבאות. הזינו את הרווח הנקי של השנה בשדה הרווחים האחרים. יש חריגים — הודו, למשל, אינה מאפשרת לקזז הפסדי קריפטו.