محاسبه مالیات بر سود سرمایه
برای سود رمزارز یا سهام چقدر مالیات می‌پردازید؟ کشور خود را انتخاب کنید، خرید و فروش را وارد کنید و قاعده مالیاتی را گام‌به‌گام ببینید.
فقط برآورد است، نه مشاوره مالیاتی. عوارض اضافی، زیان‌های منتقل‌شده، حساب‌های ویژه و معاملات حرفه‌ای لحاظ نشده‌اند.
نرخ مالیات بر سود سرمایه به تفکیک کشور
| کشور | رمزارز | سهام |
|---|---|---|
| آلمان | نرخ مالیات بر درآمد شخصی · پس از 12 ماه: بدون مالیات | 26.375% |
| اتریش | 27.5% | 27.5% |
| اسپانیا | 19%–30% | 19%–30% |
| استرالیا | نرخ مالیات بر درآمد شخصی · پس از 12 ماه: 50% سود با نرخ شخصی | نرخ مالیات بر درآمد شخصی · پس از 12 ماه: 50% سود با نرخ شخصی |
| اسرائیل | 25% | 25% |
| امارات متحدهٔ عربی | بدون مالیات | بدون مالیات |
| اندونزی | 0.21% ارزش فروش | 0.1% ارزش فروش |
| اوکراین | نامشخص | نامشخص |
| ایالات متحده | نرخ مالیات بر درآمد شخصی · پس از 12 ماه: 0%–20% | نرخ مالیات بر درآمد شخصی · پس از 12 ماه: 0%–20% |
| ایتالیا | 33% | 26% |
| ایران | نامشخص | 0.5% ارزش فروش |
| برزیل | 15%–22.5% | 15% |
| بریتانیا | 18%–24% | 18%–24% |
| بنگلادش | نامشخص | 15% * |
| پاکستان | نامشخص | 15% |
| پرتغال | 28% · پس از 12 ماه: بدون مالیات | 28% |
| تایلند | بدون مالیات | بدون مالیات |
| ترکیه | نامشخص | 0% |
| چک | 15%–23% · پس از 36 ماه: بدون مالیات | 15%–23% · پس از 36 ماه: بدون مالیات |
| چین | نامشخص | بدون مالیات |
| دانمارک | نرخ مالیات بر درآمد شخصی | 27%–42% * |
| روسیه | 13%–15% | 13%–15% |
| رومانی | 16% | 6% · پس از 12 ماه: 3% |
| ژاپن | نرخ مالیات بر درآمد شخصی | 20.315% |
| سوئد | 30% | 30% |
| سوئیس | بدون مالیات | بدون مالیات |
| عربستان سعودی | بدون مالیات | بدون مالیات |
| فرانسه | 31.4% | 31.4% |
| فنلاند | 30%–34% * | 30%–34% |
| کانادا | 50% سود با نرخ شخصی | 50% سود با نرخ شخصی |
| کرهٔ جنوبی | بدون مالیات | بدون مالیات |
| لهستان | 19% | 19% |
| مالزی | بدون مالیات * | بدون مالیات |
| مجارستان | 15% | 28% * |
| نروژ | 22% | 37.84% |
| ویتنام | 0.1% ارزش فروش | 0.1% ارزش فروش |
| هلند | مالیات بر ثروت، نه بر سود | مالیات بر ثروت، نه بر سود |
| هند | 31.2% | 20.8% · پس از 12 ماه: 13% |
| یونان | نامشخص | بدون مالیات * |
قاعده اصلی برای سرمایه‌گذار شخصی، بررسی‌شده در 2026-10. * = نامشخص یا در حال اصلاح. روی یک کشور کلیک کنید تا در ماشین‌حساب بارگذاری شود.
سود سرمایه چگونه مشمول مالیات می‌شود؟
سود سرمایه برابر است با قیمت فروش منهای هزینه خرید دارایی، همراه با کارمزدها. بیشتر کشورها آن را هنگام فروش (یا تبدیل یا خرج کردن رمزارز) مشمول مالیات می‌کنند، اما قواعد بسیار متفاوت است: برخی نرخ ثابت دارند، برخی سود را به درآمد شما اضافه می‌کنند و نرخ شخصی‌تان را اعمال می‌کنند، برخی پس از مدتی نگهداری آن را معاف می‌کنند و چند کشور به‌جای سود، ارزش فروش یا ثروت را مشمول مالیات می‌دانند.
این ماشین‌حساب چه چیزهایی را در نظر می‌گیرد؟
برای هر کشور قاعده اصلی سرمایه‌گذار شخصی اعمال می‌شود: نرخ یا پله‌ها، معافیت‌های وابسته به مدت نگهداری، معافیت‌های سالانه و سقف معافیت، و آستانه فروش‌های کوچک. وقتی فیلدی نمایش داده شد، درآمد یا سود دیگر سال را هم وارد کنید؛ ممکن است شما را به پله بالاتر ببرد یا معافیت را مصرف کند.
چه مواردی را پوشش نمی‌دهد؟
معاملات حرفه‌ای، درآمد استخراج و استیکینگ، انتقال زیان به سال‌های بعد، عوارض محلی یا مذهبی، حساب‌های ویژه (مانند ISA، IRA یا ISK) و شرایط شخصی لحاظ نمی‌شوند. نتیجه برآوردی برای برنامه‌ریزی است، نه مشاوره مالیاتی؛ پیش از اظهار، راهنمای سازمان مالیاتی را بررسی کنید.
پرسش‌های متداول
آیا تبدیل رمزارز به رمزارز مشمول مالیات است؟
به کشور بستگی دارد. در آمریکا، بریتانیا، آلمان و استرالیا تبدیل، فروش محسوب می‌شود و حتی بدون نقد کردن، سود مشمول مالیات است. فرانسه، لهستان، پرتغال و اتریش فقط هنگام فروش در برابر پول یا خرید کالا مالیات می‌گیرند. ارزشی را که در تبدیل دریافت کرده‌اید به‌عنوان مبلغ فروش وارد کنید.
آیا نگهداری طولانی‌تر مالیات را کم می‌کند؟
در چند کشور بله. آلمان و پرتغال رمزارز نگهداری‌شده بیش از یک سال را معاف می‌کنند، چک دارایی‌های بیش از سه سال را، آمریکا پس از یک سال نرخ کمتری اعمال می‌کند و استرالیا سود مشمول مالیات را نصف می‌کند. ماشین‌حساب این قواعد را بر اساس تاریخ خرید و فروش اعمال می‌کند.
چه چیزی جزو هزینه حساب می‌شود؟
قیمت خرید به‌علاوه کارمزد خرید، و قیمت فروش منهای کارمزد فروش. اگر در چند مرحله خریده‌اید، هزینه واحدهای فروخته‌شده را با روش کشورتان (مثلاً FIFO یا میانگین هزینه) حساب کنید.
آیا زیان‌ها مالیات را کم می‌کنند؟
معمولاً بله: زیان‌های همان سال با سودها تهاتر می‌شوند و بسیاری از کشورها اجازه انتقال آن را می‌دهند. سود خالص سال را در فیلد سایر سودها وارد کنید. استثناهایی وجود دارد — مثلاً هند اجازه تهاتر زیان رمزارز را نمی‌دهد.